Phạt tù nhóm công chức thuế "bảo kê" đường dây mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng

Theo đó, Hội đồng xét xử (HĐXX) đã tuyên phạt bị cáo Lê Thành Nhân (nguyên công chức Đội quản lý thuế liên phường Chi cục thuế quận 12 - huyện Hóc Môn) 15 năm tù; Trần Quốc Duy (nguyên công chức Chi cục thuế Khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè) 15 năm tù; Vương Quốc Hùng (nguyên Phó đội trưởng Đội kiểm tra nội bộ, Chi cục thuế thành phố Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương) 7 năm tù cùng về tội “Nhận hối lộ”.

Các bị cáo nghe Hội đồng xét xử tuyên án.

Bị cáo Trần Văn Thịnh bị tuyên phạt 30 năm tù về các tội: “Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”, “Rửa tiền”, “Đưa hối lộ”. Bị cáo Bùi Thanh Liêm (nguyên Phó đội trưởng Đội kiểm tra Thuế số 3, Chi cục thuế Khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè) bị tuyên phạt 2 năm tù giam về tội: “Lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ”.

HĐXX cũng tuyên phạt các bị cáo Bùi Văn Bảo 13 năm tù, Bùi Thanh Bình 19 năm, Phạm Minh Cường 16 năm 6 tháng tù, Nguyễn Khắc Điền 11 năm tù, cùng về các tội “Mua bán trái phép hóa đơn” và “Đưa hối lộ”.

Các bị cáo còn lại bị tuyên phạt các mức án từ 7 năm 6 tháng tù đến 19 năm tù về các tội “Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”, “Đưa hối lộ”. HĐXX cũng tuyên buộc các bị cáo nộp lại số tiền đã thu lợi bất chính để nộp ngân sách nhà nước.

Theo cáo trạng của Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao: Sau khi mua lại Công ty Cổ phần Giáo dục Ánh Dương, tháng 4/2018 Bùi Văn Bảo đã đăng ký thay đổi tên công ty này thành Công ty Cổ phần tư vấn Thuế Ánh Dương với ngành nghề kinh doanh chính là tư vấn thành lập công ty, dịch vụ kế toán, dịch vụ giải thể doanh nghiệp và khai báo thuế. Quá trình làm dịch vụ khai báo thuế cho các doanh nghiệp trên địa bàn TP.HCM tại Công ty Cổ phần Tư vấn thuế Ánh Dương, Bùi Văn Bảo đã chỉ đạo nhân viên sử dụng chứng minh nhân dân và căn cước công dân mua từ các tiệm cầm đồ trên địa bàn TP.HCM rồi thuê các cá nhân khác đăng ký thành lập mới doanh nghiệp hoặc mua lại doanh nghiệp từ các cá nhân trên mạng xã hội. Từ tháng 4/2018, Bùi Văn Bảo đã thành lập và mua tổng cộng 35 doanh nghiệp “ma” để bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng khống.

Từ năm 2018 đến năm 2020, Trần Văn Thịnh đã mua trái phép 2.786 hóa đơn giá trị gia tăng khống có tổng giá trị ghi trên hóa đơn là 177 tỷ đồng thuộc 19 doanh nghiệp “ma” của Bùi Văn Bảo với mức phí 1,6%/tổng giá trị của hóa đơn, bán lại cho các đối tượng khác với mức phí từ 2,5% - 3%/tổng giá trị của hóa đơn.

Từ năm 2020 đến năm 2023, Trần Văn Thịnh đã thành lập và sử dụng 47 doanh nghiệp “ma” xuất bán trái phép 29.745 hoá đơn giá trị gia tăng khống có tổng giá trị ghi trên hóa đơn là hơn 8.007 tỷ đồng cho các đối tượng khác với mức phí từ 0,8% - 3,5/tổng giá trị của hóa đơn. Tổng số tiền hưởng lợi của Trần Văn Thịnh trong việc mua, bán hóa đơn giá trị gia tăng trái phép là hơn 70,7 tỷ đồng.

Cũng từ năm 2020 đến 2023, Trần Văn Thịnh đã đưa tổng cộng 14,76 tỷ đồng đồng cho Bùi Thanh Bình để Bình giúp Thịnh đưa hối lộ cho 4 công chức thuế để các công chức này bao che cho Trần Văn Thịnh sử dụng 47 doanh nghiệp “ma” bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng khống.

Để che giấu nguồn gốc bất hợp pháp của số tiền hưởng lợi từ việc bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng khống, Trần Văn Thịnh đã sử dụng số tiền này giao dịch nhận chuyển nhượng 9 bất động sản trị giá 32,5 tỷ đồng và nhờ người đứng tên trên giấy chứng nhận. Tổng cộng nhóm người Bảo, Thịnh… đã thành lập, điều hành 165 công ty “ma” để mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng với tổng giá trị gần 14.000 tỷ đồng, thu lợi bất chính hơn 100 tỷ đồng.