Truy tố Chủ tịch Công ty Hải Hà Petro

Trong vụ án này, Trần Tuyết Mai và Nguyễn Thị Ngọc Ánh (phụ trách Phòng Tổng hợp Công ty Hải Hà) cùng bị truy tố về tội "Vi phạm quy định về quản lý, sử dụng tài sản nhà nước gây thất thoát, lãng phí" và "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng".

Lê Thị Huệ (cựu Giám đốc điều hành, kiêm Kế toán trưởng Công ty Hải Hà) bị truy tố về tội "Vi phạm quy định về quản lý, sử dụng tài sản nhà nước gây thất thoát, lãng phí" và "Vi phạm về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng".

Theo cáo buộc, Công ty Hải Hà được Bộ Công Thương cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện làm thương nhân đầu mối kinh doanh xăng dầu ngày 17/3/2017. Từ năm 2017 đến ngày 12/1/2024, Công ty Hải Hà thực hiện trích lập Quỹ Bình ổn giá (BOG) là hơn 612 tỷ đồng.

Các bị can trong vụ án (từ trái qua) Trần Tuyết Mai, Lê Thị Huệ và Nguyễn Thị Ngọc Ánh.

Tuy nhiên, lợi dụng việc được giao quản lý quỹ này, bà Trần Tuyết Mai đã chỉ đạo bà Lê Thị Huệ chỉ nộp 295 tỷ đồng để trích lập Quỹ BOG; còn lại hơn 317 tỷ đồng sử dụng trái quy định.

Ngày 12/1/2024, Bộ Công Thương đã ban hành quyết định thu hồi Giấy xác nhận đủ điều kiện làm thương nhân đầu mối kinh doanh xăng dầu của Công ty Hải Hà.

Sau khi bị thu hồi Giấy xác nhận đủ điều kiện làm thương nhân đầu mối kinh doanh xăng dầu, bà Trần Tuyết Mai và Lê Thị Huệ không nộp ngay toàn bộ Quỹ BOG vào ngân sách nhà nước theo quy định, gây thiệt hại cho nhà nf GĐ ước hơn 317 tỷ đồng.

Đối với hành vi giả mạo, khai man chứng từ kế toán, cáo buộc cho rằng, quá trình điều hành hoạt động, kế toán trưởng và Nguyễn Thị Ngọc Ánh, phụ trách Phòng Tổng hợp Công ty Hải Hà lập hai hệ thống sổ sách kế toán để theo dõi, quản lý, báo cáo tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh.

Cụ thể, phần mềm kế toán Fast để báo cáo thuế theo quy định và phần mềm kế toán Visoft Accounting (sổ sách kế toán nội bộ) để theo dõi, quản lý hoạt động bán hàng thực tế của Công ty Hải Hà.

Kết quả điều tra xác định, tại phần mềm kế toán Fast, số lượng xăng A95 đã bán, kê khai nộp thuế bảo vệ môi trường là hơn 150 triệu lít. Tại phần mềm Visoft, số lượng xăng A95 bán ra thực tế là hơn 154 triệu lít.

Như vậy, Công ty Hải Hà đã để ngoài sổ sách kế toán, không kê khai nộp thuế hơn 3 triệu lít xăng A95. Số lượng xăng A95 này thuộc trường hợp phải nộp thuế bảo vệ môi trường năm 2010.

Cáo trạng xác định, kể từ khi Công ty Hải Hà được cấp giấy phép kinh doanh xuất khẩu, nhập khẩu xăng dầu, Công ty Hải Hà đã thu và quản lý cả tiền thuế bảo vệ môi trường do người mua xăng, dầu nộp cho Nhà nước thì phải có trách nhiệm quản lý số tiền thuế bảo vệ môi trường đã thu; thực hiện kê khai đủ hơn 3 triệu lít xăng A95 nêu trên, tính tiền thuế 4.000 đồng/lít và nộp số tiền thuế và ngày 25 hàng tháng.

Tuy nhiên, bà Mai đã chỉ đạo bị can Lê Thị Huệ, kế toán trưởng và Nguyễn Thị Ngọc Ánh, phụ trách Phòng Tổng hợp lập, sử dụng hai hệ thống sổ sách kế toán để ngoài sổ sách kế toán (báo cáo thuế) số lượng xăng A95 thực bán nêu trên với số tiền hơn 15 tỷ đồng thuế bảo vệ môi trường, gây thiệt hại cho Nhà nước.

Ngày 31/12/2024, giám định viên tư pháp Tổng cục Thuế đã ban hành kết luận giám định, xác định hành vi để ngoài sổ sách kế toán, không kê khai thuế bảo vệ môi trường đã bán của Công ty Hải Hà gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước số tiền thuế hơn 15 tỷ đồng.